香港公(gōng)司須備存重要控制人登記冊
為(wèi)加強香港打擊洗錢及恐怖分(fēn)子資金籌集的監管制度，香港立法會通過《2018年公(gōng)司（修訂）條例》，規定在香港成立為(wèi)法團的公(gōng)司必須藉備存重要控制人登記冊，備存實益擁有(yǒu)權的資料，以便在執法人員要求時提供查閱。
公(gōng)司的重要控制人包括
- 須登記人士：對該公(gōng)司有(yǒu)重大控制權的自然人
- 須登記法律實體(tǐ)：對該公(gōng)司有(yǒu)重大控制權，并為(wèi)該公(gōng)司的股東的某公(gōng)司
任何人士如符合下述1個或以上條件，即對公(gōng)司有(yǒu)重大控制權：
- 直接或間接持有(yǒu)該公(gōng)司25%以上的已發行股份；若該公(gōng)司沒有(yǒu)股本，直接或間接持有(yǒu)分(fēn)攤該公(gōng)司25%以上的資本或分(fēn)享該公(gōng)司25%以上的利潤的權利。
- 直接或間接持有(yǒu)該公(gōng)司25%以上的表決權
- 直接或間接持有(yǒu)委任或罷免該公(gōng)司董事局過半數董事的權利
- 有(yǒu)權利或實際上對該公(gōng)司發揮或行使重大影響力或控制
- 有(yǒu)權利或實際上對某信托或商(shāng)号的活動發揮或行使重大影響力或控制，而該信托或商(shāng)号并不是法人，但該信托的受托人或商(shāng)号的成員，就該公(gōng)司而言符合前述4個條件中(zhōng)的任意1個條件
重要控制人須登記詳情
- 須登記人士：姓名(míng)、通訊地址、身份證号碼或護照号碼和簽發國(guó)家、成為(wèi)重要控制人的日期、對公(gōng)司的控制性質(zhì)
- 須登記法律實體(tǐ)：名(míng)稱、性質(zhì)、注冊編号、成立為(wèi)法團的地方及注冊辦(bàn)事處地址、成為(wèi)重要控制人的日期、對公(gōng)司的控制性質(zhì)
- 指定代表：姓名(míng)／名(míng)稱、聯絡資料
公(gōng)司的指定代表
每間公(gōng)司須指定最少一名(míng)人士為(wèi)公(gōng)司代表，以就公(gōng)司的重要控制人登記冊有(yǒu)關事宜向執法人員提供協助。 公(gōng)司的指定代表須由以下任何一類人士擔任：該公(gōng)司的股東、董事或雇員，而且必須是居于香港的自然人；或會計專業人士、法律專業人士或信托或公(gōng)司服務(wù)持牌人。
下述機構的執法人員可(kě)查閱重要控制人登記冊
- 公(gōng)司注冊處
- 香港海關
- 香港金融管理(lǐ)局
- 香港警務(wù)處
- 入境事務(wù)處
- 稅務(wù)局
- 保險業監管局
- 廉政公(gōng)署
- 證券及期貨事務(wù)監察委員會
違規處罰
若公(gōng)司沒有(yǒu)遵從備存規定，即屬刑事罪行，該公(gōng)司及其每名(míng)責任人将各被處以最高25,000港元以及每日700港元的罰款。此外，任何人士明知或罔顧實情作(zuò)出誤導性、欺騙性或虛假的陳述，将被處以10-30萬港元的罰款以及6個月至2年的監禁。在此建議在港已擁有(yǒu)公(gōng)司或即将注冊香港公(gōng)司的投資者，及時備存登記冊，以規避相關風險。
